《咕噜牛》讲述了聪明小老鼠的故事。森林里，小老鼠独自穿梭，很多动物都想把它当作美餐。狐狸、猫头鹰、蛇接连出现，小老鼠急中生智，编造出咕噜牛的可怕形象来吓退它们。咕噜牛身形巨大，有尖锐的牙齿、爪子，还有毒刺尾巴。没想到，编造的咕噜牛真的出现了，它正饿肚子，打算把小老鼠吃掉。小老鼠不慌不忙，带着咕噜牛在森林里转，一路上故意表现出害怕其他动物的样子。咕噜牛看到狐狸、猫头鹰、蛇都对小老鼠很忌惮，以为小老鼠是森林里最凶狠的家伙，吓得赶紧逃走了。小老鼠凭借智慧成功脱险，继续在森林里自在生活。